财务人员工作守则制度

财务人员工作守则制度（精选10篇）

　　在现在社会，接触到制度的地方越来越多，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。一般制度是怎么制定的呢？以下是小编帮大家整理的财务人员工作守则，希望对大家有所帮助。

　　财务人员工作守则制度 1

　　一、敬业爱岗，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应本岗位的要求。

　　二、熟悉财经法律、法规和会计制度，按照各项制度和会计基础工作规范的'要求办理各项业务。

　　三、依法办事。按照会计法律、法规、规章、规定的程序和要求进行核算，保证会计信息的真实、合法、完整、准确、及时。

　　四、会计人员在办理各项业务时要实事求是、客观公正，遵守会计人员职业道德，不得以工作之便收受他人钱、物。

　　五、搞好服务。每一位工作人员都要热情地接待前来报销的同志，要耐心地解释每一个问题。

　　六、保守秘密。未经批准不得对外提供会计信息。

　　七、保管好会计档案、电算化档案和各类会计资料，及时做好备份工作。

　　八、保证财务网络的安全，不得擅自拷入与财务工作无关的程序。不得让非计算机维护人员维护计算机。

　　九、为确保安全，财务报销地，严禁非财务人员进入，出入及时锁门。

　　十、上班时间不得擅自离岗。未经批准外出或擅离岗位，按旷工处理。

　　十一、上班时间不做与工作无关的事。

　　十二、严格遵守上下班时间，不迟到、不早退。请病、事假按照公司规定办理。

　　财务人员工作守则制度 2

　　一、总体要求

　　1、严格遵守国家财经制度和财经纪律，自觉抵制违法乱纪行为。

　　2、具有良好的职业道德素质，以及强烈的敬业精神和娴熟的专业技术。

　　3、具有强烈的集体荣誉感，自觉维护企业利益，塑造良好的企业形象,弘扬企业文化。

　　4、严格遵守企业的各项规章制度和本部门的业务操作规则要求。

　　二、具体要求

　　(一)制单原则：摘要简明，字迹工整、借贷平衡、附件签章齐全。

　　1、 原始单据的合法性，收付业务时，要认真审核原始单据，做到票据合法、印鉴齐全、业务性质相符。

　　2、原始单据的合规性，原始单据要有经手人及单位负责人签字，手续齐全。

　　3、原始单据的正确性，单据各栏字迹清晰、正确、计算无误、大小写金额相符。

　　4、对不合法规的单据应予拒付。

　　5、现金银行收付业务需加盖现金银行收(付)讫章，转帐业务需盖转帐收(付)讫章。

　　6、记帐凭证内容填写齐全，摘要、金额和原始凭证要相符。

　　(二)复核：

　　1、要认真复核每一张会计凭证的真实性、正确性和合法性。

　　2、按填制凭证日期序时编号，不得重号、跳号。

　　3、对审毕的记帐凭证需加盖复核人印章。

　　4、检查监督会计人员制单、记帐、转帐的规范性。

　　(三)记帐：

　　1、审核编号后的记帐凭证方可记帐。

　　2、记帐时需按序时、序号登记，不得跳号、插号。

　　3、材料帐需按附件逐笔记帐，不得汇总登记。

　　4、对记帐中发现的问题需及时与有关人员和部门取得联系，及时解决。

　　5、现金银行日记帐需做到日清月洁，现金要每日盘点核实，银行帐需每月做调节表。

　　6、费用帐、往来帐、材料帐等需按规定做好月结、季结、年结。

　　7、凡记帐后的记帐凭证，记帐人均应在所记科目前打“√”，并在凭证“记帐”处盖章。

　　8、往来、费用、材料等帐，应及时与有关单位、部门对帐，发现问题及时查找，不得拖压。 9、每月底各明细帐均主动与总帐对帐，需做到帐帐相符。

　　(四)总帐及其他：

　　1、审查当月记帐凭证，确保凭证的真实完整，按期汇总记帐凭证并及时登记总帐。

　　2、及时装订记帐凭证，做到不少单、不跳号。

　　3、每月底组织与各明细帐对帐，确保收支平衡，帐帐相符，发现问题及时组织有关人员核查。

　　4、按期出具报表，确保帐表相符、数字准确、表面清晰、报送及时。

　　5、定期将会计凭证、帐表交会计档案管理人员，并造册登记，办理交接手续。

　　(五)财务人员：

　　1、 及时、准确、高效的.完成日常财务结算、核算业务。

　　2、 向企业领导及上级主管部门提供、准确、详尽地会计报表数据。

　　3、 认真编制并严格执行财务计划，预、定期进行财务分析，遵守各项财务收支制度。

　　4、 科学、合理、高效的使用好企业自有资金，保证日常正常结算、工资发放及其税金上交的顺利进行。

　　5、 定期检查、分析财务计划预算的执行情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，发现问题及时向领导提出建议。

　　6、 定期参加企业资物资盘点工作，做好资产保值增值及其闲置资产再利用工作。

　　7、 按规定及时准确向公司上报本企业财务经营状况、完成好公司及本公司领导交给的其他临时任务。

　　财务人员工作守则制度 3

　　一、负责新农合基金支出的调度工作，确保新农合基金能及时支付给参加农村合作医疗的病人。

　　二、加强财务管理，认真执行《中华人民共和国会计法》、财经政策及新农合各项工作制度。严格审核各种凭证，做好会计凭证整理及其档案管理等日常工作。

　　三、负责新农合的会计账务处理和基金收支明细帐，做到账、证、表三相符，会计科目准确、数字真实、内容完整、记载清析。

　　四、负责做好各种信息的'统计工作、各种凭证的传递工作及财务报表的编制报送工作。

　　五、负责基金的收支审核、及时主动与银行核对银行存款，认真核实对账单以及填写银行存款余额调节表。

　　六、负责基金票据的管理工作，保管好新农合使用的各种单据及收据的领用、核销、存根保管。

　　七、负责新农合基金支付工作，及时登记银行存款日记账和财政专户存款日记账，做到日清月结。

　　八、每季度与定点医疗机构核对财务账目，做到帐帐相符、帐实相符、帐表相符。

　　九、做好新农合会计档案保管工作，完成领导交办的其他工作任务。

　　财务人员工作守则制度 4

　　一、工作职能

　　学校财务人员工作职能是：负责全校的财务工作，依照财务法规，依法进行财务管理工作。坚持财务制度，严把财务关。负责建立健全财务收支帐目，财产购置与发放的登记工作。负责管理学校“三包”经费与事业经费。

　　二、人员分工

　　（一）岗位名称：后勤副校长

　　岗位责任人：

　　（1）负责组织学校财务人员履行好各自的岗位职责；

　　（2）负责提出有关学校财务管理方面的建议；

　　（3）负责学校固定资产使用情况的监督管理；

　　（4）负责学校“三包”及事业经费管理及其他专项资金使用情况的监督管理；

　　（5）积极争取财政等方面的专项资金；

　　（6）领导交办的其他工作。

　　（二）岗位名称：会计

　　岗位责任人：

　　（1）负责学校日常会计核算工作；

　　（2）负责学校的审计工作；

　　（3）负责学校预算及部门决算的`编报工作；

　　（4）负责后勤副校长交办的其他财务工作。

　　（三）岗位名称：出纳

　　岗位责任人：

　　（1）负责学校财务内务管理工作；

　　（2）负责学校财务报销工作；

　　（3）负责对学校各项经费开支拨款工作；

　　（4）负责后勤副校长交办的其他财务工作。

　　（四）岗位名称：仓库保管员岗位责任人：

　　（1）负责学校仓库总体管理工作；

　　（2）负责学校仓库出入库登记工作；

　　（3）配合后勤副校长做好学校固定资产登记及检查工作；

　　（4）负责后勤副校长交办的其他财务及后勤工作。

　　财务人员工作守则制度 5

　　一、根据《会计法》及有关会计制度和幼儿园章程的规定，设置会计科目和会计帐薄，对幼儿园的一切经营活动进行会计核算和会计监督。

　　二、严格执行财务制度和幼儿园有关制度,负责对幼儿园的会计凭证、帐薄、报表及其他会计资料进行审核。

　　三、向董事会及园长及时通报幼儿园的经营情况、财务开支情况和财务制度执行情况。

　　四、认真履行监督职能,发现问题及时处理和向有关领导反映,协助园长搞好学期和年度预算,合理安排经费,计划开支。

　　五、加强财务核算，对幼儿园的资金运转情况进行有效的管理，保证幼儿园财务资金的安全和完整。

　　六、督促工作人员及时结帐、报帐，及时进行会计核算，所有账目日清月结，做到手续完备，数字准确，编制会计报表，做好财务分析，保证会计核算的.合法性、真实性、正确性。

　　七、及时核算并做好幼儿伙食收费工作，定期公布幼儿伙食收支情况。

　　八、按时按要求组织好幼儿园收费、退费、发放工资等工作。

　　九、妥善保管好幼儿园的会计凭证、账薄、账表等财务档案资料。并定期整理立卷归档

　　十、负责建好幼儿园固定资产账，严防资产损坏或流失。

　　十一、定期对幼儿园的所有资产进行盘点，并登记造册。

　　十二、树立好幼儿园的窗口形象。

　　十三、自觉遵守幼儿园规章制度和教职工职业道德行为规范。

　　财务人员工作守则制度 6

　　1、会计人员应依法行使职权，维护国家财政制度和财务制度，保护社会主义公共财产，加强经济管理，倡导勤俭办园，提高经济效益。严格按照上级财政部门要求，坚持“收”“支”两条线。

　　2、根据勤俭办园的原则，制定年度经费预算，合理安排使用经费。

　　3、制定本单位的财务、财产、物资管理的具体规定和办法，并认真组织实施。

　　4、会计人员必须遵守法律、法规，按照会计法的规定办理事务进行会计核算。

　　5、严格执行财务制度，对各项收支凭证进行认真审核，

　　6、认真及时做好记帐、算帐、结帐及财产物资清查工作，如实反映本单位各项资金活动情况，做到凭证合法、手续完备，帐目健全、数据准确、报帐及时。

　　7、每月制好收支表，并及时向领导提供经费使用情况。

　　8、按照规定，妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表、财务文件等会计档案资料，遵守国家保密制度。

　　9、经常分析财务工作中存在的问题，及时向领导汇报，并提出改正工作的具体办法，当好领导的.参谋，发挥监督作用。

　　10、认真完成领导临时安排的其他工作。

　　财务人员工作守则制度 7

　　一.财务人员工作调动或者因故离职，应按照《会计法》的规定，必须将本人所经管的财务工作全部交给接替人员，没有办理交接手续的，不得调动或者离职。

　　二.财务人员离职前必须将本人所经管的财务工作，在规定的期限内全部移交清楚，接替人员应当认真接管所交工作。

　　三.已经受理的经济业务尚未填制财务凭证，应当填制完毕，尚未登记帐目的`，应当登记完毕，保证帐帐相符、帐实相符，并在最后一笔余额后加盖经办人员印章，同时填写好“帐簿经管人员一览表”。

　　四.编制移交清册，列明应当移交的财务凭证、财务帐簿、财务报表、印章、现金、有价证券、支票簿、票据、文件、其他财务资料和物品等内容。实行电算化的单位，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明财务软件、财务软件数据磁盘（磁带等）及有关材料、实物等内容。

　　五.财务人员办理交接手续，必须有监交人员负责监交。一般财务人员交接，由财务主管人员监交；财务主管人员交接，由单位领导人监交，必要时应报请上级主管部门派人会同监交。

　　六.移交人员要按移交清册逐项移交，接收人员要逐项核对点收。交接后，交接双方和监交人员要在移交清册上签名或者盖章，并应在移交清册上注明：单位名称、交接日期、交接双方和监交人员的姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。移交清册应当填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。

　　七.财务移交时，还必须将单位财务重要事项等，向接收人详细介绍，对未了事项，应当写书面材料。

　　八.接收人员应当继续使用移交的财务帐簿，不得自行另立新帐，以保持财务记录的连续性。

　　九.办理交接时，对于财务凭证和有关资料以及库存现金、票据等，移交人不得封包移交，接办人不得封包接收和保管。

　　十.移交人员对所移交的财务凭证、财务帐簿、财务报表和其他有关资料的合法性、真实性承担责任。

　　财务人员工作守则制度 8

　　第一条财务人员在会计工作中应当遵守职业道德，树立良好的职业品质、严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。

　　第二条财务人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，使自己的专业知识和技能适应所从事工作的要求。

　　第三条财务人员应当熟悉财经法律、法规和国家统一会计制度，并结合实际工作进行广泛宣传。

　　第四条财务人员应当按照会计制度、法规和国家统一会计制度的规定和要求进行工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。

　　第五条财务人员办理会计事务应当实事求是、客观公正。

　　第六条财务人员应当熟悉本单位的生产经营和业务管理情况，运用掌握的会计信息和会计方法，为改善单位内部管理、提高经济效益服务。

　　第七条财务人员应当保守本单位的商业秘密。除法律规定和单位领导人同意外，不得私自向外界提供或者泄露单位的会计信息。

　　第八条公司和子公司应当定期检查财务人员遵守职业道德的情况，并作为会计财务人员晋升、晋级、聘任专业职务、表彰奖励的重要考核依据。

　　第九条财务人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。没有办清交接手续的，不得调动或者离职。

　　第十条移交人对移交会计资料的合法性、真实性承担法律责任。如因未办妥会计资料、凭证档案的`移交和未了事项的说明而造成手续不清、帐务混乱，甚至经济损失，监交人和接交人均应承担责任。

　　第十一条接替人员应当认真接管移交工作，并继续办理移交的未了事项。

　　第十二条财务人员办理移交手续前，必须及时做好以下工作：

　　（一）整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。

　　（二）编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容；在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘等有关资料、实物的内容。

　　第十三条财务人员办理交接手续，必须有监交人负责监交。一般财务人员交接，由会计机构负责人监交；公司会计机构负责人交接，由财务分管领导负责监交；子公司的会计机构负责人交接，由子公司负责人、公司财务部派人共同监交。

　　第十四条移交人员在办理移交时，要按移交清册逐项移交，接替人员要逐项核对点收。

　　（一）现金、有价证券要根据会计帐簿有关记录进行点交。库存现金、有价证券必须与会计帐簿记录保持一致。不一致时，移交人员必须限期查清。

　　（二）会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须完整无缺。如有短缺，必须查明原因，并在移交清册中注明由移交人员负责。

　　（三）银行存款帐户余额要与银行对帐单核对，如不一致，应当编制银行存款余额调节表调节相符；各种财产物资和债权债务的明细帐户余额要与总帐有关帐户余额核对相符。

　　（四）移交人员经管的票据、印章和其他实物等，必须交接清楚；移交人员对会计电算化有关电子数据在实际操作状态下进行交接。

　　财务人员工作守则制度 9

　　1、财会人员力求稳定，不宜随便调动。但会计人员因工作需要调动或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办理交接手续的不得离职，防止漏交、错交等事故的发生。

　　2、会计人员离职前，必须将本人所从事的会计工作，在规定的期限内全部移交清楚，接替人员应认真接管移交工作，清楚接管的工作内容，并继续办理移交后的未了事项。

　　3、会计人员办理移交时，还要将全部财务会计工作、重大财务收支和会计人员情况等向接替人员详细介绍并写出书面交接材料。

　　4、交接过程中要有相关领导作为证明人，监督和证明交接过程及结果。交接完毕，交接双方、监交人要在移交清册上签名盖章，注明日期、职务，要编制详细的.移交清册一式三份。

　　5、交接过程中如遇违反财经纪律的账目，接收方可拒绝接受或报告相关领导或上级有关部门解决。

　　6、如账册清楚、合法，接替人员应继续使用移交的帐本，不得重立新帐。

　　财务人员工作守则制度 10

　　1、严格遵守国家财经纪律，执行一切财会制度，熟悉和掌握有关财会工作的方针、政策和规定，正确地对园内的收支进行监督，认真审核各种凭证。

　　2、合理安排全园经费，编制安排全年经费预算，做到开支有计划，使用有标准，各项费用来源渠道分得清，专款专用，经常分析预算的执行情况及效果。

　　3、每月编制各项会计报表，要求做到科目准确，帐表相符，数字正确，帐目清晰，完整无缺，日清月结，报表及时，按月公布有关帐目。

　　4、定期向家长报告幼儿经费收入与支出情况，协助园长做好幼儿园的财务管理工作。

　　5、妥善保管好本园的会计凭证、帐簿、报表等财务档案资料，并定期立卷归档。

　　6、正确核算幼儿的'伙食费及代办费，向家长公布每月幼儿伙食帐目，期末向家长公布代办费清单。

　　7、协助出纳做好每月的工资奖金发放工作。

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