证券从业资格考试试题（精选10套）
在日常学习和工作中，我们很多时候都会有考试，接触到考试题，借助考试题可以为主办方提供考生某方面的知识或技能状况的信息。什么类型的考试题才能有效帮助到我们呢？下面是小编为大家收集的证券从业资格考试试题（精选10套），供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
证券从业资格考试试题 1
证券从业资格考试2022年11月最新考试练习试题（含答案及详细解析）
1、发出收购要约后，收购人报送上市公司收购报告书中，不是必须载明的内容为（ ）
A、收购目的
B、收购人的名称、住所
C、收购股份的详细名称和预定收购的股份数额
D、收购的具体时间
答案：D
解析：要约收购报告书的主要内容有：
1.收购人的名称、住所；
2.收购人关于收购的决定；
3.被收购的上市公司名称；
4.收购目的；
5.收购股份的详细名称和预定收购的.股份数额；
6.收购的期限、收购的价格；
7.收购所需的资金额及资金保证；
8.报送要约收购报告书时，所持有被收购公司股份数占该上市公司已发行的股份总数的比例；
9.收购完成后的后续计划；
10.中国证监会要求载明的其他事项。
2、权证的行权结算方式分为（ ）
Ⅰ、转账结算方式
Ⅱ、现金结算方式
Ⅲ、电子结算方式
Ⅳ、证券给付结算方式
A、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅳ
答案：D
解析：权证行权采用现金方式结算的，权证持有人行权时，按行权价格与行权日标的证券结算价格及行权费用之差价，收取现金。权证行权采用证券给付方式结算的，认购权证的持有人行权时，应支付依行权价格及标的证券数量计算的价款，并获得标的证券；认沽权证的持有人行权时，应交付标的证券，并获得依行权价格及标的证券数量计算的价款。
3、通常情况下，投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险的是（ ）
A、债券
B、优先股
C、基金
D、股票
答案：C
解析：基金实现分散投资，分散风险
4、 按照《中国人民银行信用评级管理指导意见》要求，信用评级机构应遵循的信用评级程序，下列说法错误的是（ ）
A、信用评级机构项目负责人给出被评对象的信用等级
B、被评对象按合同规定向信用评级机构提供所需的真实、完整的有关资料、报表
C、信用评级机构收到被评对象提供的资料、报表后，在合同规定期限内按有关规定进行详细审核，并就被评对象经营及财务状况组织现场调查和访谈
D、被评对象与信用评级机构当事双方签订评级合同，支付评估费
答案：A
解析：信用评级机构应遵循以下信用评级程序：
（一）被评对象与信用评级机构当事双方签订评级合同，支付评估费。
（二）被评对象按合同规定向信用评级机构提供所需的真实、完整的有关资料、报表。
（三）信用评级机构收到被评对象提供的资料、报表后，在合同规定期限内按有关规定进行详细审核，并就被评对象经营及财务状况组织现场调查和访谈。
（四）信用评级机构综合搜集到的与被评对象有关的信息资料，经加工分析后提出信用评级报告书。
（五）信用评级机构召开内部信用评级评审委员会，评定等级。
（六）如被评对象有充分理由认为评级结果与实际情况存在较大差异，可在规定的时限内向信用评级机构提出复评申请并提供补充资料，复评次数仅限一次；首次评级后，信用评级机构应将评级结果书面告知被评对象并向中国人民银行报告。
（七）拟发行债券的信用评级结果由债券发行人在中国人民银行指定的国内有关媒体上公告。借款企业和担保机构信用评级结果，由信用评级机构在企业自愿的原则下，将其信用等级在国内有关媒体上公告。
（八）信用评级机构在债券存续期和企业信用等级有效期内，应进行跟踪评级。跟踪评级结果与公告结果不一致的，由信用评级机构及时通知被评对象。信用评级机构应将变更后的债券信用等级在指定媒体上向社会公布并书面报告中国人民银行；变更后的借款企业信用等级和担保机构信用等级，信用评级机构除书面报告中国人民银行外，还应在企业自愿的原则下，将其信用等级在国内有关媒体上公告。
5、发生资金交收违约时，中国结算公司沪深分公司有权采取的措施包括（ ）
A、暂不向违约结算参与人垫付其应收资金
B、责令违约结算参与人尽快补缴款项
C、在违约当日处置暂不交付证券
D、协助守约结算参与人向违约方追缴交收款项
答案：B
解析：（一）资金交收违约处理对于资金交收违约，中国结算公司沪、深分公司将暂不向该结算参与人交付其应收的证券，同时按规则计收违约金。另外，由于在结算参与人资金交收违约时，中国结算公司沪、深分公司作为共同对手方需垫付款项给守约结算参与人，为弥补自身成本，中国结算公司沪、深分公司还需向违约结算参与人收取垫付资金的利息。
（二）证券交收违约处理。对于证券交收违约，中国结算公司沪、深分公司将暂不向该结算参与人交付其应收的资金，同时按规则计收违约金。
证券从业资格考试试题 2
2022年10月基金从业资格考试易错知识点考试练习题
募集一般流程与募集所需主要资料
1、基金募集需要的资料有（ ）。
Ⅰ 私募备忘录（PPM）
Ⅱ 收益分析报告
Ⅲ 募集推介资料
Ⅳ （反向）尽职调查资料
A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：基金募集所需主要资料有：私募备忘录（PPM）、募集推介资料、（反向）尽职调查资料、基金条款书。
2、股权投资基金的募集流程包括（ ）。
Ⅰ 募集筹备期
Ⅱ 基金路演期
Ⅲ 投资者确认
Ⅳ 协议签署及出资
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅱ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
参考答案：A
参考解析：股权投资基金的募集流程包括：1.募集筹备期；2.基金路演期；3.投资者确认 ；4.协议签署及出资。
3、关于股权投资基金的募集，以下不属于募集阶段主要资料的是（ ）。
A. （反向）尽职调查资料
B. 私募备忘录
C. 基金条款书
D. 投资框架协议
参考答案：D
参考解析：募集阶段所需主要资料：①私募备忘录；②募集推介资料；③（反向）尽职调查资料；④基金条款书。
募集方式的主要分类
1、我国要求（ ）应获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员。
A. 基金代销机构
B. 基金代理机构
C. 基金管理机构
D. 基金服务机构
参考答案：A
参考解析：我国要求代销机构应获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员。
2、目前，我国要求股权投资基金代销机构应获得（ ）且成为（ ）会员。
A. 基金从业资格；中国证监会
B. 基金从业资格；中国证券投资基金业协会
C. 中国证监会基金销售业务资格；中国证券投资基金业协会
D. 中国证监会基金销售业务资格；中国证监会
参考答案：C
参考解析：我国要求代销机构应获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员。
3、某机构拟出资募集成立一只用于投资互联网行业的股权投资基金，下述哪个机构同时满足成为该基金募集和管理机构的要求？（ ）
A. 甲保险公司
B. 在中国证券投资基金业协会登记为基金管理人的丁投资管理有限公司
C. 取得基金销售业务资格的中国证券投资基金业协会会员的'乙基金销售公司
D. 丙商业银行
参考答案：B
参考解析：自行募集是指基金管理人自行为其设立的股权投资基金募集资金；委托募集是指基金管理人委托有资格的第三方基金销售机构为其设立的股权投资基金募集资金。
目前我国要求代销机构应获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员。并且我国目前股权投资基金只能非公开募集，基金管理人无须中国证监会行政审批，而实行登记制度，只需向中国证券投资基金业协会登记即可。
国内外投资者主要类型
1、国内股权投资基金的募集对象主要包括（ ）。
A. 母基金，政府引导基金
B. 社会保障基金，金融机构
C. 工商企业，个人投资者
D. 以上都是
参考答案：D
参考解析：国内股权投资基金的募集对象主要包括母基金，政府引导基金，社会保障基金，金融机构，工商企业，个人投资者等。
2、中国最大的养老基金是（ ）。
A. 母基金
B. 政府引导基金
C. 全国社会保障基金
D. 公司型基金
参考答案：C
参考解析：中国最大的养老基金是全国社会保障基金。
3、母基金是以股权投资基金为投资对象的基金，其在（ ）等方面具有较高的专业化水平。
Ⅰ.基金的筛选
Ⅱ.投资组合的分配
Ⅲ.投资组合的风险管理
Ⅳ.基金的监控
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：作为股权投资行业专业化细分的产物，母基金是以股权投资基金为投资对象的基金，其在基金的筛选、投资组合的分配与风险管理以及基金的监控等方面具有较高的专业化水平。在国外股权投资基金中，母基金是重要的机构投资者。
证券从业资格考试试题 3
2022年基金从业资格考试考前必备模拟试题
股权投资母基金的作用和特点
1、下列不属于股权投资母基金特点的是（ ）。
A. 分散风险
B. 专业管理
C. 规模优势
D. 经验不足
参考答案：D
参考解析：股权投资母基金特点的有分散风险、专业管理、投资机会、规模优势。
2、关于投资者通过股权投资母基金间接投资股权投资基金的原因，说法错误的是（ ）。
A. 获得投资优秀基金的机会
B. 避免依赖单一基金管理人
C. 保证获得更高收益
D. 弥补投资者基金投资经验
参考答案：C
参考解析：投资者通过投资母基金间接投资股权投资基金，主要有以下四个原因：①分散风险，母基金通常会将所募集的资金分散投资于15～25只股权投资基金，从而避免了单只股权投资基金投资中依赖于某一基金管理人的风险；②专业管理，母基金为缺乏经验的投资者提供了投资股权投资基金的渠道；③投资机会，投资者通过投资于母基金而获得投资优秀基金的机会；④规模优势。
3、下列关于母基金作用的说法中，错误的是（ ）。
A. 投资者可以有效地实现风险分散
B. 母基金管理人通常拥有全面的股权投资知识、人脉和资源
C. 投资者无法通过投资于母基金而获得投资优秀基金的机会
D. 母基金可以通过帮助投资者“扩大规模”或“缩小规模”来解决投资规模的大小问题
参考答案：C
参考解析：母基金作为股权投资基金的`专业投资者，通常与股权投资基金具有良好的长期关系，因此有机会投资于优秀的基金。投资者通过投资于母基金而获得投资优秀基金的机会。
股权投资母基金的概念和业务
1、股权投资母基金的业务不包括（ ）。
A. 一级投资
B. 二级投资
C. 直接投资
D. 间接投资
参考答案：D
参考解析：股权投资母基金的业务主要包括一级投资、二级投资和直接投资。
2、股权投资基金主要采取（ ），缺乏流动性，因此，母基金二级投资一般都有价格折扣，这使二级投资业务往往能够获得比一级投资业务更高的收益。
A. 私募形式
B. 公募形式
C. 委托募集形式
D. 自行募集形式
参考答案：A
参考解析：股权投资母基金（基金中的基金）是以股权投资基金为主要投资对象的基金。股权投资基金主要采取私募形式，缺乏流动性，因此，二级投资一般都有价格折扣，这使二级投资业务往往能够获得比一级投资业务更高的收益。
3、关于股权投资母基金，说法正确的是（ ）。
A. 其投资者为股权投资基金，因此被称为母基金
B. 以股权投资基金为主要投资对象
C. 股权投资母基金只能投资于中后期的股权投资基金，不能投资于早期股权投资基金
D. 以创业企业的股权投资为主，但规模较创业投资基金大
参考答案：B
参考解析：股权投资母基金（基金中的基金）是以股权投资基金为主要投资对象的基金。目前，股权投资母基金已经成为股权投资基金最主要的投资者之一。
证券从业资格考试试题 4
2022年11月证券从业资格考试考前模拟试题及答案
由于金融机构之间存在复杂的债权、债务关系，一家金融机构出现危机可能导致多家金融机构接连倒闭的“多米诺骨牌”现象。这说明金融风险具有（ ）。【选择题】
A.扩散性
B.隐蔽性
C.周期性
D.不确定性
正确答案：A
答案解析：选项A正确：金融风险的扩散性是指由于金融机构之间存在复杂的债券、债务关系，一家金融机构出现危机可能导致多家金融机构接连倒闭的“多米诺骨牌”现象。
（ ）为企业在追求战略和业务目标过程中对风险的态度，包括愿意承担的风险的种类、大小、数量、以何种方式承担，以及为了增加每一分盈利愿意多承担多少风险等。【选择题】
A.风险偏好
B.风险限额
C.风险态度
D.风险喜好
正确答案：A
答案解析：选项A正确：风险偏好为企业在追求战略和业务目标过程中对风险的态度，包括愿意承担的风险的种类、大小、数量、以何种方式承担，以及为了增加每一分盈利愿意多承担多少风险等，有时候被译为“风险胃口”。
（ ）通常被定义为“公司融资类客户、交易对手或公司持有证券的发行人在无法履行合同义务的情况下，给公司造成损失的可能性，或者相关信用质量发生恶化情况下，给公司造成损失的可能性。”【选择题】
A.信用风险
B.违约风险
C.市场风险
D.操作风险
正确答案：A
答案解析：选项A正确：信用风险通常被定义为“公司融资类客户、交易对手或公司持有证券的发行人在无法履行合同义务的情况下，给公司造成损失的可能性，或者相关信用质量发生恶化情况下，给公司造成损失的可能性。”
账面资本包括（ ）。Ⅰ.实收资本Ⅱ.资本公积Ⅲ.盈余资本Ⅳ.未分配利润【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：C
答案解析：选项C正确：账面资本是各种形式的具有资本本质的项目，依据一定的会计方法和规则， 在资产负债表上反映出来的资本。账面资本的金额为企业合并后资产负债表中资产减去负债后的余额，包括实收资本、资本公积、盈余资本、未分配利润等。
目前，应用较为广泛的模型有（ ）。Ⅰ.线性概率模型Ⅱ.Logit模型Ⅲ.线性辨别分析模型Ⅳ.Probit模型【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ
正确答案：A
答案解析：选项A正确：目前，应用较为广泛的模型有线性概率模型、Logit模型和线性辨别分析模型。
按照中国香港法律的规定，港币大部分由（ ）几家发钞银行发行。【选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：B
答案解析：选项B正确：本题主要考查中国香港的货币制度中关于货币发行机构的内容。根据中国香港法律规定，港币大部分由三家发钞银行即汇丰银行、渣打银行、中国银行（香港）发行。
主要负责美国保险监管职责的是（ ）。【选择题】
A.联邦储备体系
B.联邦金融机构检查委员会
C.各州的保险监管局
D.各州政府
正确答案：C
答案解析：选项C正确：本题主要考查美国保险业的监管机构。美国实行的是“双层多头” 金融监管体制。各州的保险监管局承担市场准入以及监测检查等日常监管职责。
为多种多样的市政工程筹集资金、提供现金流以及满足其他方面的政府需求的债券是（ ）。【选择题】
A.美国联邦政府债券
B.市政债券
C.公司债券
D.美国联邦机构债券
正确答案：B
答案解析：选项B正确：本题主要考查美国市政债券的具体用途。市政债券是州及州所属地方政府（市、镇、县与学区）或其附属机构（住房、卫生保健、机场、港口与经济发展等职能局与代理机构） 发行的债券，目的是为多种多样的市政工程筹集资金、提供现金流以及满足其他方面的政府需求，有的州甚至利用这个“通道”为非政府的私营工程募集资金。
香港联合交易所除了股票现货交易外，还提供（ ）交易。【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
答案解析：选项D正确：香港联合交易所除了股票现货交易外，还提供债券、基金、房地产投资信托及衍生证券交易。
证券金融公司应当遵守的风控指标，说法正确的是（ ）。Ⅰ.净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%Ⅱ.单一证券公司转融通余额，不得超过证券金融公司净资本的50%Ⅲ.融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%Ⅳ.充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
正确答案：A
答案解析：选项A正确：证券金融公司应当遵守的风险控制指标有：（1）净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%（Ⅰ正确）；（2）单一证券公司转融通余额，不得超过证券金融公司净资本的50%（Ⅱ正确）；（3）融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%（Ⅲ正确）；（4）充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%（Ⅳ正确）。
中国证监会对证券公司设立子公司提出的监管要求包括（ ）。Ⅰ.禁止相互持股的情形Ⅱ.子公司及其股东可以约定不按出资比例或者持有股份的'比例行使表决权和董事推荐权Ⅲ.证券公司不得利用其控股地位损害子公司客户的合法权益Ⅳ.禁止同业竞争【组合型选择题】
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：B
答案解析：选项B正确：中国证监会对证券公司设立子公司的监管要求包括：（1）禁止同业竞争，即证券公司与其子公司、受同一证券公司控制的子公司之间不得经营存在利益冲突或者竞争关系的同类业务；（Ⅳ项正确）（2）子公司股东的股权与公司表决权和董事推荐权相适应，即子公司的股东应当按照出资比例或者持有股份的比例行使表决权和董事推荐权，禁止子公司及其股东通过协议或者其他安排约定不按出资比例或者持有股份的比例行使表决权和董事推荐权；（Ⅱ项错误）（3）禁止相互持股的情形，即子公司不得直接或者间接持有其控股股东、受同一证券公司控股的其他子公司的股权或股份，或者以其他方式向其控股股东、受同一证券公司控股的其他子公司投资；（Ⅰ项正确）（4）证券公司不得利用其控股地位损害子公司、子公司其他股东和子公司客户的合法权益；（Ⅲ项正确）（5）要求建立风险隔离制度，证券公司与其子公司、受同一证券公司控制的子公司之间应当建立合理必要的“隔离墙”制度，防止风险传递和利益冲突。
公司制的证券交易所以（ ）为目的，一般由金融机构和民营公司组建。【选择题】
A.公益
B.营利
C.非营利
D.交易
正确答案：B
答案解析：选项B正确：公司制的证券交易所是以股份有限公司形式组织并以营利为目的的法人团体，一般由金融机构及各类民营公司组建。
根据现行证券交易规则，连续竞价时，成交价格确定原则包括（ ）。【选择题】
A.卖出申报价格低于即时揭示的最高买入申报价格时，以中间价成交
B.买入申报价格高于即时揭示的最低卖出申报价格时，以中间价成交
C.最高买入申报与最低卖出申报价位相同，以该价格为成交价
D.次高买入申报与最低卖出申报价位相同，不成交
正确答案：C
答案解析：选项C正确：连续竞价时，成交价格的确定原则为：（1）最高买入申报与最低卖出申报价位相同，以该价格为成交价；（2）买入申报价格高于即时揭示的最低卖出申报价格时，以即时揭示的最低卖出申报价格为成交价；（3）卖出申报价格低于即时揭示的最高买入申报价格时，以即时揭示的最高买入申报价格为成交价。
根据我国相关证券业法律的规定，下列属于证券自律管理机构的是（ ）。Ⅰ.证券交易所Ⅱ.证券业协会Ⅲ.证券服务机构 Ⅳ.证券登记结算机构【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：D
答案解析：选项D正确：根据《证券法》的规定，我国的证券自律管理机构是证券交易所（Ⅰ项正确）、国务院批准的其他全国性证券交易场所、中国证券业协会（Ⅱ项正确）。根据《证券登记结算管理办法》的规定，我国的证券登记结算机构实行行业自律管理（Ⅳ项正确）。其中，Ⅲ项属于证券市场中介机构，不属于证券自律管理机构。
证券从业资格考试试题 5
2022年基金从业资格考试考前模拟训练试题
股权投资基金募集与设立
1、从募集主体机构的角度看，股权投资基金的募集可以分为（ ）。
A. 直接募集和间接募集
B. 直接募集和受托募集
C. 自行募集和受托募集
D. 自行募集和委托募集
参考答案：D
参考解析：从募集主体机构的角度看，股权投资基金的募集可以分为自行募集和委托募集。
2、按照现行规则，股权投资基金设立完成后，应在（ ）办理基金备案。
A. 基金公司
B. 基金份额登记机构
C. 中国证监会
D. 中国证券投资基金业协会
参考答案：D
参考解析：按照现行规则，股权投资基金设立完成后，应在中国证券投资基金业协会办理基金备案。
3、我国现行的股权投资基金组织形式主要分为（ ）。
Ⅰ.公司型
Ⅱ.合伙型
Ⅲ.基金型
Ⅳ.信托型
A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：股权投资基金需要具备一定的组织形式，设立股权投资业务主体的行为即股权投资基金的设立。我国现行的股权投资基金组织形式主要分为公司型、合伙型以及信托（契约）型，影响组织形式选择的因素众多，主要包括法律依据、监管要求、与股权投资业务的适应程度及基金运营实务的要求，以及税负等。对于不同的组织形式，基金有不同的设立要求。
股权投资基金的基本税负
1、公司型基金中，下列属于增值税征税范围的是（ ）。
A. 项目股息
B. 分红收入
C. 通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的项目退出收入
D. 项目上市后通过二级市场退出的`退出收入
参考答案：D
参考解析：我国自2016年5月1日起正式在全国范围内开展营业税改征增值税试点。 根据财政部、国家税务总局的相关规定，金融业纳入营改增试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。股权投资基金运作股权投资业务取得不同形态的资本增值中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，不属于增值税征税范围；项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，也不属于增值税征税范围；若项目上市后通过二级市场退出，则需按税务机关的要求，计缴增值税。
2、公司型基金的税收规则是（ ）。
A. 先税后分
B. 先分后税
C. 先税后证
D. 先证后税
参考答案：A
参考解析：公司型基金的税收规则是“先税后分”。
3、下列属于公司型基金的增值税征税范围的是（ ）。
A. 项目股息
B. 项目分红收入
C. 项目上市后通过二级市场退出的退出收入
D. 项目通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的退出收入
参考答案：C
参考解析：股权投资基金运作股权投资业务取得不同形态的资本增值中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，不属于增值税征税范围；项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，也不属于增值税征税范围；若项目上市后通过二级市场退出，则需按税务机关的要求，计缴增值税。
证券从业资格考试试题 6
2022年证券从业资格考试《法律法规》考前训练试题
第 1 题：以下选项中，具有法人资格的是（ ）。
Ⅰ 有限责任公司
Ⅱ 股份有限公司
Ⅲ 子公司
Ⅳ 分公司
A：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C：Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
D：Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
答案：B
解题思路：分公司是指业务、资金、人事等各方面受总公司管辖和控制而不具有法人资格的分支机构
本题考查的重点：公司的种类
第 2 题：按照《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司募集设立程序主要包括（ ）。
I. 订立章程
II .发起人认购股份
III. 募股程序
IV. 召开创立大会
A：I、 III、 IV
B：II、 III
C：I 、IV
D：I、 II、 III、 IV
答案：D
解题思路：按照《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司募集设立程序主要包括订立章程、发起人认购股份、募股程序、召开创立大会、设立登记。
本题考查的重点：股份有限公司的设立方式与程序
第 3 题：《中华人民共和国公司法》规定，股份有限公司将法定公积金转为股本时，留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的（ ）。
A：10%
B：15%
C：20%
D：25%
答案：D
解题思路：《中华人民共和国公司法》规定，公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的 25%。
本题考查的重点：公司财务会计制度的基本要求和内容
第 4 题：证券交易的原则不包括（ ）。
A：公开原则
B：最大利益化原则
C：公平原则
D：公正原则
答案：B
解题思路：证券交易的原则包括公开、公平、公正。
本题考查的重点：证券发行和交易的“三公”原则
第 5 题：投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得有下列行为的是（ ）。
Ⅰ 代理委托人从事证券投资
Ⅱ 与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失
Ⅲ 利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息
Ⅳ 买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票
A：Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D：Ⅱ、Ⅲ
答案：C
解题思路：证券发行中介机构作为一种证券服务机构，投资咨询机构及其从业人员不得有下列行为：代理委托人从事证券投资；与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失；买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票；利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息；法律、行政法规禁止的其他行为。
本题考查的重点：发行交易当事人的行为准则
第 6 题：下列不属于《中华人民共和国证券法》规定的对发行人应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人的情形的是（ ）。
A：申请公开发行股票，依法采取承销方式的
B：申请公开发行可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的
C：申请公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的
D：申请公开发行公司债券，依法采取承销方式的
答案：D
解题思路：《中华人民共和国证券法》第十一条规定，发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。
本题考查的重点：公开发行证券的有关规定
第 7 题：有甲、乙、丙、丁四个投资者，均申报买进 X 股票，申报价格和申报时间分别为：甲的买进价为 10.70 元，时间是 13：35；乙的买进价为 10.40 元，时间是 13：40；丙的买进价为 10.75 元，时间是 13：55；丁的买进价为 10.40 元，时间是 14：00。那么四位投资者交易的优先顺序为（ ）。
A：甲、乙、丙、丁
B：丙、甲、乙、丁
C：丙、甲、丁、乙
D：丁、乙、甲、丙
答案：B
解题思路：证券经纪商接受客户委托后应按“价格优先、时间优先”的原则进行申报竞价。较高的买入申报优先于较低价格买入申报，丙价最高、甲价第二、乙价和丁价相同。再看时间，乙优先于丁。因此，总的来说顺序是丙、甲、乙、丁。
本题考查的重点：证券交易的条件及方式等一般规定
第 8 题：首次公开发行股票数量在（ ）亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。
A：2
B：3
C：4
D：5
答案：C
解题思路： 《证券发行与承销管理办法》第十三条规定，首次公开发行股票数量在 4 亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。发行人应当与战略投资者事先签署配售协议
本题考查的重点：股票上市的条件、申请和公告
第 9 题：公司申请公司债券上市交易，公司债券实际发行额不少于人民币（ ）。
A：5000 万元
B：8000 万元
C：1 亿元
D：2 亿元
答案：A
解题思路： 公司申请公司债券上市交易，公司债券实际发行额不少于人民币 5 000 万元。
本题考查的重点：债权上市的条件和申请
第 10 题：下列行为中，不属于内幕交易的是（ ）。
A：知情人员买入或者卖出所持有的该公司的证券
B：知情人员或者非法获取内幕信息的其他人员泄露该信息的行为
C：知情人员或者非法获取内幕信息的其他人员建议他人买卖证券的行为
D：与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易
答案：D
解题思路：内幕交易是指利用内幕信息进行证券交易活动。内幕交易包括下列行为：（1）知情人员买入或者卖出所持有的该公司的证券。（2）非法获取内幕信息的其他人员买人或者卖出所持有的该公司的证券。（3）知情人员或者非法获取内幕信息的其他人员泄露该信息的行为。（4）知情人员或者非法获取内幕信息的其他人员建议他人买卖证券的行为。
本题考查的重点：内幕交易行为
第 11 题：下列选项中，属于损害客户利益的欺诈行为的是（ ）。
I .违背客户的委托为其买卖证券
II .不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件
III .未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券
IV .利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息
A：I、 II
B：III 、IV
C：II、 III 、IV
D：I、 II、 III、 IV
答案：D
解题思路 ：在证券交易中，禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为：（1）违背客户的委托为其买卖证券。（2）不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件。（3）挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金。（4）未经客户的委托，擅自为客户买证券，或者假借客户的名义买卖证券。（5）为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖。（6）利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息。（7）其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。
本题考查的重点：虚假陈述、信息误导行为和欺诈客户行为
第 12 题：根据《中华人民共和国公司法》的规定，下列叙述中正确的'是（ ）。
I.公司发行新股的条件是公司要具备健全且运行良好的组织结构，具有持续盈利能力，财务状况良好，最近 3 年内财务会计文件无虚假记载，且在最近 3 年内无其他重大违法行为
II.公司上市条件是公司股本总额不少于人民币 5 000 万元
III.向社会公开发行的股份达公司总股份数的 25%以上，公司股本总额超过人民币 4 亿元的，其向社会公开发行的股份的比例为 10%以上
IV 交易所有权决定暂停和终止股票上市
A：I、 II、 III
B：II、 III 、IV
C：I 、III 、IV
D：I 、II、 IV
答案：C
解题思路 ：II 项的正确表述为：公司上市条件是公司股本总额不少于人民币 3 000 万元；向社会公开发行的股份达公司总股份数的 25%以上，公司股本总额超过人民币 4 亿元的，其向社会公开发行的股份的比例为 10%以上。
本题考查的重点：上市公司收购的概念和方式
第 13 题：召开基金份额持有人大会，至少应当有代表（ ）以上基金份额的持有人参加。
A：70%
B：50%
C：30%
D：10%
答案：B
解题思路 ： 中华人民共和国证券投资基金法》第七十五条规定，基金份额持有人大会应当有代表 50%以上基金份额的持有人参加，方可召开。
本题考查的重点：基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的概念、权利和义务
第 14 题：下列选项中，符合基金财产独立性要求的是（ ）。
I. 基金财产独立于基金管理人、基金托管人的自有财产，不得归入基金管理人、基金托管人的自有财产
II. 基金的债权与不属于基金的债务不得相互抵销，但不同基金的债权可以相互抵销
III .非因基金本身承担的债务，债权人不得对基金财产主张强制执行
IV.基金托管人对其托管的基金应当独立设置账户，确保基金的完整与独立
A：I、 II、 III
B：I、 III、 IV
C：I、 IV
D：II、 III
答案：B
解题思路： 基金财产的独立性要求包括：（1）基金财产独立于基金管理人、基金托管人的自有财产，不得归入基金管理人、基金托管人的自有财产。基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行终止清算的，基金财产不属于其清算财产。（2）基金的债权与不属于基金的债务不得相互抵销，不同基金的债权不得相互抵销。（3）非因基金本身承担的债务，债权人不得对基金财产主张强制执行。（4）基金托管人对其托管的基金应当独立设置账户，确保基金的完整与独立。本题考查的重点：第一章第四节 基金财产独立性要求
第 15 题：私募基金与公募基金的主要区别是（ ）。
A：一个是公开募集基金，一个是非公开募集基金
B：募集方式不同
C：募集对象不同
D：信息披露要求不同
答案：A
解题思路： 公募基金就是公开募集基金，而私募基金是通过非公开方式募集基金，这是私募基金与公募基金的主要区别。基金公开募集与非公开募集的区别还表现在以下方面：（1）募集方式不同，募集对象不同，信息披露要求不同。
本题考查的重点： 基金公开募集与非公开募集的区别
第 16 题：证券公司设立时，其业务范围应当与其（ ）相适应。
I .内部控制制度
II. 合规制度
III .人力资源状况
IV. 财务状况
A：I、 II、 III、 IV
B：I 、III、 IV
C：II 、IV
D：I 、II、 III
答案：A
解题思路：证券公司设立时，其业务范围应当与其财务状况、内部控制制度、合规制度和人力资源状况相适应
本题考查的重点：证券公司设立事业务范围的规定
第 17 题：对设立、收购、撤销境内分支机构，变更境内分支机构的营业场所，或者停业、解散、破产的申请，国务院证券监督管理机构应当自受理之日起（ ）个工作日内作出批准或者不予批准的书面决定。
A：15
B：30
C：45
D：60
答案：B
解题思路：对设立、收购、撤销境内分支机构，变更境内分支机构的营业场所，或者停业、解散、破产的申请，国务院证券监督管理机构自受理之日起 30 个工作日内作出批准或者不予批准的书面决定。
本题考查的重点：证券公司及其境内分支机构的设立、变更、注销登记的规定
第 18 题：根据《证券公司监督管理条例》，证券公司受证券登记结算机构委托，为客户开立证券账户，应当按照证券账户管理规则，对客户（ ）进行审查。
I .收入状况
II .职业状况
III .申报的姓名或者名称
IV. 身份的真实性
A：I、 II
B：III、 IV
C：I 、II 、III 、IV
D：I、 II 、IV
答案：B
解题思路：证券公司受证券登记结算机构委托为客户开立证券账户，应当按照证券账户管理规则对客户申报的姓名或者名称、身份的真实性进行审查，同一客户开立的资金账户和证券账户的姓名或者名称应当一致。
本题考查的重点：证券公司为客户开立证券账户管理的有关规定
第 19 题：下列不可以成为基金销售机构的是（ ）。
A：商业银行
B：证券公司
C：证券投资咨询机构
D：中国证券业协会
答案：D
解题思路：基金销售机构是指办理基金销售业务的基金管理公司和经中国证监会认定的取得基金销售业务资格的其他机构，包括商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售机构等。中国证券业协会是证券业的自律性组织，不能直接从事基金销售业务。
本题考查的重点：证券投资基金销售人员从业资格管理的有关规定
第 20 题：申请人在进行首次注册时，要根据自己从事证券投资咨询业务具体类别选择注册登记为（ ）。
I. 证券投资师
II. 证券投资顾问
III. 证券分析师
IV .证券分析顾问
A：I 、II
B：II 、III
C：I、 II、 III 、IV
D：I 、III 、IV
答案：B
解题思路：申请人在进行首次注册时，要根据自己从事证券投资咨询业务具体类别选择注册登记为证券投资顾问或证券分析师。
本题考查的重点：证券投资顾问和证券分析师的注册登记要求
证券从业资格考试试题 7
绝密！2022证券从业资格考试考前真题预测
约定购回式证券交易中，证券公司与客户应当在《客户协议》中约定，待购回期间的证券应当提前购回的情况不包括（ ）。【选择题】
A.吸收合并
B.权证发行
C.股票发行
D.要约收购
正确答案：C
答案解析：选项C符合题意：约定购回式证券交易中，证券公司与客户应当在《客户协议》中约定，待购回期间标的证券涉及吸收合并、要约收购、权证发行、债转股、公司缩股或公司分立等事件，客户应当提前购回。
财务顾问不再符合《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》规定条件的，应当在（ ）向中国证监会报告并依法进行公告，由中国证监会责令改正。【选择题】
A.2个工作日内
B.3个工作日内
C.5个工作日内
D.10个工作日内
正确答案：C
答案解析：选项C正确：财务顾问不再符合《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》规定条件的，应当在5个工作日内向中国证监会报告并依法进行公告，由中国证监会责令改正。
证券公司不需要于下列行为发生之日起1个月内将相关情况报送至中国证券业协会的有（ ）。【选择题】
A.入股区域性股权市场运营机构
B.取得区域性股权市场中介机构资格
C.持股情况、中介机构资格发生变化
D.证券公司从业人员的履职情况
正确答案：D
答案解析：选项D符合题意：证券公司应当于下列行为发生之日起1个月内将相关情况报送至中国证券业协会：（1）入股区域性股权市场运营资格；（2）取得区域性股权市场中介机构资格；（3）持股情况、中介机构资格发生变化；（4）中国证监会和中国证券业协会要求报送的其他信息。
直接投资子公司及其下属机构、直接投资基金由于补充流动性或进行并购过桥贷款而负债经营的，负债期限不得超过12个月，负债余额不得超过注册资本或实缴出资总额的（ ）。【选择题】
A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
正确答案：C
答案解析：选项C正确：直接投资子公司及其下属机构、直接投资基金由于补充流动性或进行并购过桥贷款而负债经营的，负债期限不得超过12个月，负债余额不得超过注册资本或实缴出资总额的30%。
证券公司及其直接负责的主管人员和其他直接责任人员在承销证券过程中，有下列行为中的（ ），情节比较严重的，中国证监会可以采取3~12个月暂不受理其证券承销业务有关文件的监管措施。【组合型选择题】
Ⅰ.夸大宣传，或以虚假广告等不正当手段诱导、误导投资者
Ⅱ.以不正当竞争手段招揽承销业务
Ⅲ.向投资者提供除招股意向书等公开信息以外的发行人其他信息
Ⅳ.未按照事先披露的原则和方式配售股票，或其他未依照披露文件实施的'行为
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
答案解析：选项D正确：根据《证券发行与承销管理办法》的规定，证券公司及其直接负责的主管人员和其他直接责任人员在承销证券过程中，有下列行为之一的，情节比较严重的，中国证监会可以采取3~12个月暂不受理其证券承销业务有关文件的监管措施：（1）夸大宣传，或以虚假广告等不正当手段诱导、误导投资者；（Ⅰ项正确）（2）以不正当竞争手段招揽承销业务；（Ⅱ项正确）（3）从事本法第16条规定禁止的行为；（4）向不符合本法第5条规定的网下投资者配售股票，或向本法第15条规定禁止配售的对象配售股票；（5）未按本办法要求披露有关文件；（6）未按照事先披露的原则和方式配售股票，或其他未依照披露文件实施的行为；（Ⅳ项正确）（7）向投资者提供除招股意向书等公开信息以外的发行人其他信息；（Ⅲ项正确）（8）未按照本法要求保留推介、定价、配售等承销过程中的相关资料；（9）其他违反证券承销业务规定的行为。
证券公司经理层对全面风险管理承担主要责任，应当履行下列职责（ ）。【组合型选择题】
Ⅰ.制定风险管理制度，并适时调整
Ⅱ.制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案，确保其有效落实
Ⅲ.建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系
Ⅳ.建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：C
答案解析：选项C正确：证券公司经理层对全面风险管理承担主要责任，应当履行以下职责：（1）制定风险管理制度，并适时调整；（2）建立健全公司全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制；（3）制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案，确保其有效落实；对其进行监督，及时分析原因，并根据董事会的授权进行处理；（4）定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告；（5）建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系；（6）建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制；（7）风险管理的其他职责。
证券公司应当在每月结束之日起（ ）个工作日内，向中国证监会及其派出机构报送月度风险控制指标监管报表。【选择题】
A.3
B.5
C.7
D.10
正确答案：C
答案解析：选项C正确：证券公司应当在每月结束之日起7个工作日内，向中国证监会及其派出机构报送月度风险控制指标监管报表。
原则上，风险等级最高的客户的审核期限不得超过（ ）。【选择题】
A.3个月
B.半年
C.1年
D.2年
正确答案：B
答案解析：选项B正确：原则上，风险等级最高的客户的审核期限不得超过半年，低一等级客户的审核期限不得超过上一级客户审核期限时长的两倍。
证券公司（ ）承担全面风险管理的最终责任。【选择题】
A.董事会
B.监事会
C.经理层
D.风险管理部门
正确答案：A
答案解析：选项A正确：证券公司董事会承担全面风险管理的最终责任。
证券公司（ ）应承担流动性风险管理的最终责任。【选择题】
A.董事会
B.经理层
C.董事长
D.总经理
正确答案：A
答案解析：选项A正确：证券公司董事会应承担流动性风险管理的最终责任，负责审核批准公司的流动性风险偏好、政策、信息披露等风险管理重大事项，持续关注流动性风险状况并对流动性管理情况进行监督检查。
证券从业资格考试试题 8
2022年11月证券从业资格考试《证券基本法律法规》练习题
在证券公司发行与承销业务中，下列属于市场准入方面的法律法规的是（ ）。【选择题】
A.《中华人民共和国证券法》
B.《证券公司业务范围审批暂行规定》
C.《证券公司治理准则》
D.《证券公司风险控制指标管理办法》
正确答案：A
答案解析：选项A正确：证券发行与承销业务的主要法律法规包括五个方面。其中，市场准入管理方面的包括：《中华人民共和国证券法》、《证券监督管理条例》、《关于加强上市证券公司监管的规定》和《关于证券公司首次公开发行股票并上市有关问题的通知》等。
以下对恐怖活动冻结资产的表述中错误的是（ ）。【选择题】
A.对恐怖活动组织及恐怖活动人员与他人共同拥有或控制的资产采取冻结措施，但该资产在采取冻结措施时无法分割或确定份额的，证券公司应一并冻结
B.在收取被采取冻结措施的资产产生的孳息以及其他收益的情形下，有关账户可以进行款项收取
C.受偿债权需在资产解冻后方可划转
D.为不影响正常的证券、期货交易程序，执行恐怖组织及恐怖活动人员名单公布前生效的交易指令
正确答案：C
答案解析：选项C表述错误：涉及恐怖活动的资产被采取冻结措施期间，符合以下情形之一的，有关账户可以进行款项收取或者资产受让：（1）收取被采取冻结措施的资产产生的孳息以及其他收益；（2）受偿债权；（3）为不影响正常的证券、期货交易程序，执行恐怖组织及恐怖活动人员名单公布前生效的交易指令。但证券公司应当对上述收取的款项或者受让的资产采取冻结措施。
关于证券公司重要信息系统，下列说法错误的是（ ）。【选择题】
A.实时信息系统的数据备份能力应当达到第一级
B.实时信息系统的故障应对能力应当达到第二级
C.证券公司实时信息系统的故障应对能力应当达到第四级
D.重大灾难应对能力相关技术指标应当达到灾难应对能力第五级
正确答案：B
答案解析：选项B说法错误：证券公司重要信息系统应当符合下列信息系统备份能力等级要求：（1）实时信息系统、非实时信息系统的数据备份能力应当达到第一级；（2）非实时信息系统的故障应对能力应当达到第二级；（3）证券公司实时信息系统的故障应对能力应当达到第四级；（4）实时信息系统、非实时信息系统应当具备灾难及重大灾难应对能力，相关技术指标应当分别达到灾难应对能力第五级、重大灾难应对能力第六级；（5）灾难应对能力可以通过重大灾难能力体现，但重大灾难应对能力相关技术指标应当达到灾难应对能力第五级。
证券公司从事证券自营业务，可以买卖的证券有（ ）。Ⅰ.已经在全国中小企业股份转让系统挂牌转让的证券Ⅱ.已经和依法可以在符合规定的区域性股权交易市场挂牌转让的私募债券Ⅲ.已经和依法可以在境内证券交易所上市交易和转让的证券Ⅳ.经国家金融监管部门或者其授权机构依法批准或备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：C
答案解析：选项C正确：证券公司从事证券自营业务，可以买卖的证券包括：（1）已经和依法可以在境内证券交易所上市交易和转让的证券；（Ⅲ项正确）（2）已经在全国中小企业股份转让系统挂牌转让的证券；（Ⅰ项正确）（3）已经和依法可以在符合规定的区域性股权交易市场挂牌转让的私募债券，已经在符合规定的区域性股权交易市场挂牌转让的股票；（Ⅱ项正确）（4）已经和依法可以在境内银行间市场交易的证券；（5）经国家金融监管部门或者其授权机构依法批准或备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券。（Ⅳ项正确）
对股票期权交易活动及经营机构实行自律管理的机构包括（ ）。Ⅰ.证券交易所Ⅱ.证券登记结算机构Ⅲ.证券业协会Ⅳ.证监会及其派出机构【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：A
答案解析：选项A正确：证券交易所、证券登记结算机构、相关行业协会按照章程及业务规则，分别对股票期权交易活动及经营机构实行自律管理。
另类子公司应当于每月结束后（ ）内编制并向中国证券业协会报送另类投资业务月度报表。【选择题】
A.5个工作日
B.10个工作日
C.15个工作日
D.20个工作日
正确答案：B
答案解析：选项B正确：另类子公司应当于每月结束后10个工作日内编制并向中国证券业协会报送另类投资业务月度报表。
以下不属于证券自营买卖对象的是（ ）。【选择题】
A.权证
B.期权
C.基金
D.国债
正确答案：B
答案解析：选项B符合题意：证券公司自营买卖的主要对象是股票、债券、权证、证券投资基金等。
通过约定申报方式参与科创板转融券业务的，转融券期限可在（ ）的区间内协商确定。【选择题】
A.1天到365天
B.182天到365天
C.1天到182天
D.30天到180天
正确答案：C
答案解析：选项C正确：通过约定申报方式参与科创板转融券业务的，转融券期限可在1天到182天的区间内协商确定。
下列关于有限合伙企业，说法错误的是（ ）。【选择题】
A.有限合伙企业由2个以上50个以下合伙人设立
B.有限合伙企业至少应当有1个普通合伙人
C.有限合伙企业至少应当有2个普通合伙人
D.有限合伙企业名称中应当标明“有限合伙”字样
正确答案：C
答案解析：选项C符合题意：有限合伙企业至少应当有1个普通合伙人。
完善内部控制机制的健全原则是指（ ）。【选择题】
A.内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞
B.内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标
C.证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离
D.承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门
正确答案：A
答案解析：选项A正确：内部控制的健全原则是指内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。B项为合理原则，C项为制衡原则，D项为独立原则。
董事会表决有关关联交易的议案时，董事会会议由（ ）的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事（ ）通过。【选择题】
A.过半数；三分之二
B.过半数；过半数
C.三分之二；过半数
D.三分之二；三分之二
正确答案：B
答案解析：选项B正确：证券公司董事会、董事长应当在法定权限范围内行使职权，不得越权干预经理层的经营管理活动。董事会表决有关关联交易的议案时，与交易对方有关联关系的董事应当回避。该次董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应当将该事项提交股东（大）会审议。
下列关于加强证券经纪业务管理规定的说法中，正确的有（ ）。Ⅰ.对证券经纪业务实施统一领导、分级管理 Ⅱ.防范公司与客户之间的利益冲突 Ⅲ.切实履行反洗钱义务 Ⅳ.防止出现损害客户合法权益的行为【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅳ
正确答案：B
答案解析：选项B正确：证券公司应当建立健全证券经纪业务管理制度，对证券经纪业务实施集中统一管理，防范公司与客户之间的利益冲突（Ⅱ正确），切实履行反洗钱义务（Ⅲ正确），防止出现损害客户合法权益的行为（Ⅳ正确）。
下列说法错误的是（ ）【选择题】
A.证券公司应当建立独立于生产环境的专用开发测试环境，避免风险传导
B.开发测试环境使用未脱敏数据的'，采取与生产环境不一样的安全控制措施
C.证券公司重要信息系统计划停止使用的，应当开展技术和业务影响评估
D.证券公司重要信息系统部署以及所承载数据的管理，应当遵循法律法规等规定
正确答案：B
答案解析：选项B说法错误：开发测试环境使用未脱敏数据的，应当采取与生产环境同等的安全控制措施。
证券公司可以在区域性股权市场开展的业务包括（ ）。Ⅰ.与小额贷款公司开展业务合作，为企业提供融资服务Ⅱ.改制辅导Ⅲ.为合格投资者提供企业研究报告和尽职调查信息Ⅳ.推荐企业展示Ⅴ.为证券的非公开发行组织合格投资者进行路演推介【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案：B
答案解析：选项B正确：证券公司可以在区域性股权市场开展以下业务：（1）推荐企业挂牌；（2）承销可转换为股票的公司债券，推荐本公司承销的可转换为股票的公司债券在区域性股权市场挂牌转让；（3）代理开立区域性股权市场证券账户；（4）为在区域性股权市场开户的合格投资者买卖证券提供居间介绍服务；（5）利用自有资金或依法管理的资产管理等产品投资区域性股权市场的证券；（6）为证券的非公开发行组织合格投资者进行路演推介或其他促成投融资需求对接的活动；（Ⅴ正确）（7）为合格投资者提供企业研究报告和尽职调查信息；（Ⅲ正确）（8）与商业银行、小额贷款公司等开展业务合作，为企业提供融资服务；（Ⅰ正确）（9）改制辅导、管理培训、管理咨询、财务顾问等相关服务；（Ⅱ正确）（10）推荐企业展示；（Ⅳ正确）（11）中国证监会或证券业协会规定的其他业务。
信息披露违法责任人员的责任大小，可以从（ ）考虑责任人员与案件中认定的信息披露违法的事实、性质、情节、社会危害后果的关系，综合分析认定。Ⅰ.知情程度和态度 Ⅱ.职务、具体职责及履行职责情况Ⅲ.专业背景 Ⅳ.在信息披露违法行为发生过程中所起的作用【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
答案解析：选项D正确：信息披露违法责任人员的责任大小，可以从以下方面考虑责任人员与案件中认定的信息披露违法的事实、性质、情节、社会危害后果的关系，综合分析认定：（1）在信息披露违法行为发生过程中所起的作用；（Ⅳ正确）（2）知情程度和态度；（Ⅰ正确）（3）职务、具体职责及履行职责情况；（Ⅱ正确）（4）专业背景；（Ⅲ正确）（5）其他影响责任认定的情况。
证券从业资格考试试题 9
2022年证券从业资格考试考前真题练习
关于政府债券论述错误的是（ ）。【选择题】
A.政府债券的信用等级是最高的，通常被称为“金边债券”
B.政府债券拥有发达的二级市场
C.政府债券的付息由政府保证，其信用度最高，风险最小
D.政府债券的付息由政府保证，对于投资者来说，投资政府债券的收益是最高的
正确答案：D
答案解析：选项D叙述错误：政府债券的付息由政府保证，对于投资者来说，投资政府债券的收益不一定是最高的，但是是比较稳定的。
商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后，先于商业银行股权资本的债券是（ ）。【选择题】
A.证券公司短期融资券
B.证券公司债券
C.商业银行次级债
D.中央银行票据
正确答案：C
答案解析：选项C正确：商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后，先于商业银行股权资本的债券是商业银行次级债。证券公司短期融资券是指证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的，约定在一定期限内还本付息的金融债券。证券公司依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券是证券公司债券。
（ ）是衡量股票市场总体价格水平及其变动趋势的尺度，也是反映一个国家政治经济发展状态的灵敏信号。【选择题】
A.股票价格
B.股指期货
C.股价指数
D.货币基金
正确答案：C
答案解析：选项C正确：股价指数是衡量股票市场总体价格水平及其变动趋势的尺度，也是反映一个国家政治经济发展状态的灵敏信号。
2008年12月16日，（ ）股份有限公司挂牌，我国政策性银行改革取得重大进展。【选择题】
A.中国银行
B.中国进出口银行
C.中国农业发展银行
D.国家开发银行
正确答案：D
答案解析：选项D正确：2008年12月16日，国家开发银行股份有限公司挂牌，我国政策性银行改革取得重大进展。
国际证券市场上著名的股价指数有（ ）。
Ⅰ.NASDAQ综合指数
Ⅱ.日经225股价指数
Ⅲ.金融时报证券交易所指数
Ⅳ.道·琼斯股价平均数
【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：C
答案解析：选项C符合题意：国际证券市场上著名的股价指数有：
（1）道·琼斯股价平均数；（Ⅳ正确）
（2）金融时报证券交易所指数（FTSE100指数）；（Ⅲ正确）
（3）日经225股价指数；（Ⅱ正确）
（4）NASDAQ综合指数。（Ⅰ正确）
下列选项中，不属于未上市流通股份的是（ ）。【选择题】
A.优先股
B.内部职工股
C.境外上市外资股
D.发起人股份
正确答案：C
答案解析：选项C符合题意：未上市流通股份是指尚未在证券交易所上市交易的股份，具体包括：
（1）发起人股份；
（2）募集法人股份；
（3）内部职工股；
（4）优先股或其他。
下列对股票定义的描述中，不正确的是（ ）。【选择题】
A.股票是一种有价证券
B.股票是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证
C.股票实质上代表了股东对股份公司的所有权
D.股票发行人定期支付利息并到期偿付本金
正确答案：D
答案解析：选项D描述错误：选项D描述的是债券的定义，股票不能偿付本金。
下列关于普通股股东表决权的说法，正确的是（ ）。
Ⅰ.普通股股东对公司重大决策参与权是平等的
Ⅱ.股东每持有一份股份，就有一票表决权
Ⅲ.对于各个股东来说，其表决权的数量视其购买的股票份数而定
Ⅳ.普通股股东只能自己出席股东大会，不得委托他人代为行使表决权
【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
答案解析：选项A符合题意：股东可以亲自出席股东大会，也可委托代理人出席股东会议，代理人应向公司提交股东授权委托书，并在授权范围内行使表决权。（Ⅳ说法错误）
《证券期货投资者适当性管理办法》的实施对我国金融市场的意义包括（ ）。Ⅱ.压缩了监管套利的'空间【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
答案解析：选项A正确：《证券期货投资者适当性管理办法》的实施对我国金融市场的意义
封闭型基金的交易价格（ ）。
Ⅰ.并不必然反映基金净资产值
Ⅱ.受市场供求关系影响
Ⅲ.固定不变
Ⅳ.会出现折价现象【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：B
答案解析：选项B正确：封闭型基金的交易价格并不是固定不变的（Ⅲ错误）。封闭型基金的交易价格并不必然反映基金净资产值（Ⅰ正确），主要受二级市场市场供求关系影响（Ⅱ正确），有可能出现溢价或折价交易的现象（Ⅳ正确）。
下列关于优先股票的表述正确的是（ ）。
Ⅰ.优先股股东与普通股股东拥有一样的表决权
Ⅱ.优先股票的具体优先条件由《证券法》规定
Ⅲ.优先股票的股息率一般是事先确定的
Ⅳ.优先股票作为一种股权证书，代表着对公司的所有权【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：B
答案解析：选项B正确：优先股股东一般无表决权，其具体优先条件由各公司的公司章程加以规定。（Ⅰ、Ⅱ错误）
按照金融衍生工具自身交易的方法和特点分类，金融衍生工具可以分为（ ）。
Ⅰ.金融期货
Ⅱ.金融期权
Ⅲ.金融远期合约
Ⅳ.结构化金融衍生工具【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
答案解析：选项D正确：按照金融衍生工具自身交易的方法和特点分类，金融衍生工具可以分为金融期货（Ⅰ正确）、金融期权（Ⅱ正确）、金融远期合约（Ⅲ正确）、金融互换、结构化金融衍生工具（Ⅳ正确）。
全国中小企业股份转让系统的挂牌条件包括（ ）。
Ⅰ.依法设立且存续满2年
Ⅱ.业务明确，具有持续经营能力
Ⅲ.公司治理机制健全
Ⅳ.产权明晰【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：C
答案解析：选项C正确：全国中小企业股份转让系统的挂牌条件包括：
（1）依法设立且存续满2年；（Ⅰ正确）
（2）业务明确，具有持续经营能力；（Ⅱ正确）
（3）公司治理机制健全，合法规范经营；（Ⅲ正确）
（4）产权明晰，股票发行和转让行为合法合规；（Ⅳ正确）
（5）主办券商推荐并持续督导；
（6）全国股份转让系统公司要求的其他条件。
（ ）是指在证券市场上，由具备一定实力和信誉的独立证券经营法人作为特许交易商，不断向公众投资者报出某些特定证券的买卖价格（即双向报价），并在该价位上接受公众投资者的买卖要求，以其自有资金和证券与投资者进行证券交易。【选择题】
A.经纪商
B.做市商
C.中间商
D.交易商
正确答案：B
答案解析：选项B正确：做市商是指在证券市场上，由具备一定实力和信誉的独立证券经营法人作为特许交易商，不断向公众投资者报出某些特定证券的买卖价格（即双向报价），并在该价位上接受公众投资者的买卖要求，以其自有资金和证券与投资者进行证券交易。买卖双方不需等待交易对手出现，只要有做市商出面承担交易对手方即可达成交易。
金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的，在中央银行的存款被称为（ ）。【选择题】
A.存款准备金
B.基础货币
C.法定盈余公积
D.任意盈余公积
正确答案：A
答案解析：选项A正确：存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。
中国证监会（ ）领导全国证券期货监管机构，对证券期货市场集中统一监管。【选择题】
A.间接
B.垂直
C.松散
D.分别
正确答案：B
答案解析：选项B正确：中国证券监督管理委员会（简称中国证监会）统一管理证券期货市场，按规定对证券期货监督机构实行垂直管理。
下列不属于担保债务凭证的是（ ）。【选择题】
A.高息债券
B.国家债券
C.设备租赁
D.银行贷款
正确答案：C
答案解析：选项C符合题意：ABS产品的分类相对而言更为繁杂，大致可以分为狭义的ABS和担保债务凭证两类。狭义的ABS主要是基于某一类同质资产，如汽车贷款、信用卡贷款、学生贷款、设备租赁等为标的资产的证券化产品，也有期限在一年以下的资产支持商业票据；担保债务凭证对应的基础资产则是一系列的债务工具，如高息债券、新兴市场企业债或国家债券、银行贷款，甚至传统的MBS等证券化产品。
某剩余期限为5年的国债，票面利率8%，面值100元，每年付息1次，当前市场价格为102元，则其到期收益率是（ ）。【选择题】
A.7.812%
B.8.2033%
C.7.5056%
D.11%
正确答案：C
证券从业资格考试试题 10
2023年证券从业资格考试《法律法规》科目考试模拟试题
1、按照《证券公司代销金融产品管规定》，证券公司对委托人进行资格审查应当在（ ）。
A.接受代销金融产品的委托后
B.接受代销金融产品的委托前
C.向客户推荐金融产品
D.为客户提供产品咨询服务
参考答案：B
【解析】接受代销金融产品的委托前，证券公司应当对委托人进行资格审査。经审查，确认委托人依法设立并可以发行金駐产品后，方可接受其委托。
2、背信运用受托财产罪侵犯的客体是（ ）。
A.金融管理秩序和客户的合法权益
B.复杂客体
C.个人和单位
D.特殊客体
参考答案：A
【解析】背信运用受托财产罪侵犯的客体是金融管理秩序和客户的合法权A项益正确。
3、下列选项中，不属于融资融券业务的账户体系中客户信用账户的是（ ）。
A.客户信用资金台账
B.融券专用证券账户
C.客户信用证券账户
D.客户信用资金账户
参考答案：B
【解析】融资融券业务的账户体系中的客户信用账户包括客户信用资金台账.客户信用证券账户和客户信用资金账户。B项属于证券公司信用账户。
4、证券交易的特征主要表现为。（ ）
A.流动性.收益性和风险性
B.流动性.安全性和收益性
C.收益性.安全性和风险性
D.流动性.安全性和风险性
参考答案：A
【解析】证券交易的待要表现为流动性.收益性和风险性。
5、证券公司开展中间介绍时，应当定期对介绍业务规则.内部控制.风险隔离等制度的执行情况营业部介绍业务的开展情况进行检査，（ ）向中国证监会派出机构报送合规检査报告。
A.每半年
B.每一年
C.每两年
D.每月
参考答案：A
【解析】证券公司开展中间介绍，时应当定期对介绍业务规则.内部控制.风险隔离等制度的执行情况和营业部介绍的开展情况进行检查，每半年向中国证监会派出机构报送合规检查报告。
6、按照《证券监督管理条例》的要求，证券公司的董事、监事、高级管理人员在任职前应当取得经（ ）核准的任职资格。
A.证券公司所在地所属中国证券业协会
B.证券公司所在地所属中国证监会派出机构
C.证券公司注册地所属中国证券业协会
D.证券公司注册地所属中国证监会派出机构
答案：D
解析：证券公司董监高在任职前应当取得经证券公司注册地所属中国证监会派出机构核准的任职资格。
7、甲证券公司根据自身经营目标和运营状况，结合自身的环境条件，建立有效的内部控制制度、机制。其中，证券公司内部控制当前遵循的原则，错误的是（ ）。
A.该证券公司的内部控制覆盖了所有业务、部门和人员
B.为了提高效率，该证券公司承担内部控制监督检查职能的部门同时辅助前台业务运作
C.该证券公司以合理的成本实现内部控制目标
D.前台业务运作与后台管理支持适当分离
答案：B
解析：选项B，证券公司内部控制应当贯彻执行独立原则，即承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门。
8、证券公司应当建立合理的内部控制监督、检查与评价机制，确保内部控制的有效性。其中，（ ）负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任。（ ）应对违反职责范围内的'内部控制导致的风险和损失承担首要责任。
A.股东会；高级管理人员
B.董事会；业务部门和分支机构的负责人
C.股东会；直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员
D.董事会；直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员
答案：D
解析：董事会负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任。直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员应对违反职责范围内的内部控制导致的风险和损失承担首要责任。
9、证券公司工作人员对以任何方式知悉的敏感信息负有严格的保密义务，不得利用敏感信息为自己或他人谋取不当利益。证券公司采取的以下保密措施错误的是（ ）。
A.建立内幕信息知情人管理制度
B.与公司工作人员签署保密文件
C.对可能知悉敏感信息的工作人员使用公司的信息系统或配发的设备形成的电子邮件、即时通信信息和其他通信信息进行监测
D.证券公司聘用外部服务商的，无权要求其对在服务中获知的敏感信息进行保密
答案：D
解析：证券公司聘用外部服务商的，应当与服务商约定其对在服务中获知的敏感信息负有保密义务。
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